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slug: reportes-uafe
title: Reportes UAFE
summary: "Guía de referencia sobre reportes UAFE en Ecuador: ROS/ROII, RESU, RIA, plazos, umbral legal, SISLAFT, XML, UAFI, reporte en línea, reporte físico, evidencias, controles contables e incumplimientos."
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  - "Reportes a la UAFE"
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    value: "Ecuador"
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    value: "cumplimiento"
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    value: "prevención lavado de activos"
lastReviewedAt: "2026-06-05"
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# Reportes UAFE

Los sujetos obligados deben remitir reportes a la Unidad de Análisis Financiero y Económico dentro de los plazos y términos legales. La UAFE identifica como reportes principales el reporte de operaciones sospechosas o inusuales e injustificadas, el reporte de operaciones y transacciones iguales o superiores al umbral legal y el requerimiento de información adicional.[^UAFE-sujetos][^UAFE-tipos]

En la documentación pública de UAFE aparecen dos formas de nombrar el reporte de alerta: ROS, como reporte de operaciones sospechosas, y ROII, como reporte de operaciones o transacciones económicas inusuales e injustificadas. La revisión operativa debe conservar el nombre que use la resolución, sistema o requerimiento aplicable al sujeto obligado.[^UAFE-sujetos][^UAFE-tipos]

## Alcance

| Incluye | No incluye |
| --- | --- |
| ROS/ROII, RESU y RIA. | Lista completa de todos los sujetos obligados. |
| Plazos, umbral, acumulación, canales y evidencias. | Dictamen sobre si una operación real debe reportarse. |
| SISLAFT, reporte en línea, XML, UAFI y reporte físico RESU. | Desarrollo técnico completo de estructuras XML o manuales propietarios. |
| Controles contables para detectar, sustentar y conservar reportes. | Implementación de software AML. |
| Errores frecuentes e incumplimientos operativos. | Asesoría penal o defensa frente a una investigación. |

## Archivos de datos

| Archivo | Contenido | Filas |
| --- | --- | --- |
| Tipos de reportes UAFE, plazo general, control contable y fuente[^uafe-reportes-tipos] | Tipos de reportes UAFE, plazo general, control contable y fuente. | 4 registros. |
| Canales y herramientas de reporte,[^uafe-reportes-canales] | Canales y herramientas de reporte, con control operativo. | 6 registros. |
| Calendario operativo de revisión diaria, semanal, mensual y por evento[^uafe-reportes-calendario-control] | Calendario operativo de revisión diaria, semanal, mensual y por evento. | 7 registros. |

Los archivos de datos permiten transformar esta guía en calendario de cumplimiento, matriz de reportes y control de canales. Mantienen la sustancia operativa sin duplicar la página de sujetos obligados ni la guía general de prevención.

## Reportes principales

| Reporte | Nombre operativo | Qué cubre | Plazo general publicado |
| --- | --- | --- | --- |
| ROS | Reporte de operaciones Sospechosas. | Movimientos económicos que no guardan relación con el perfil económico, financiero o transaccional de una persona y no pueden sustentarse. | Término de cuatro días desde que el comité u oficial de cumplimiento conoce la operación o transacción.[^UAFE-sujetos] |
| ROII | Reporte de operaciones o transacciones económicas inusuales e injustificadas. | operaciones inusuales, injustificadas o sospechosas según la nomenclatura usada por preguntas frecuentes o normativa aplicable. | Término de cuatro días desde el conocimiento por comité u oficial de cumplimiento.[^UAFE-plazos] |
| RESU | Reporte de operaciones y transacciones iguales o superiores al umbral legal. | operaciones individuales iguales o superiores a USD 10.000, o múltiples que en conjunto alcancen ese valor en beneficio de una misma persona dentro de treinta días. | Dentro de los quince días posteriores al fin de cada mes.[^UAFE-sujetos] |
| RIA | Requerimiento de Información Adicional. | Información solicitada por UAFE dentro de sus competencias, distinta de RESU y ROS/ROII. | Término de cinco días desde la solicitud; puede prorrogarse hasta tres días si la autoridad lo autoriza.[^UAFE-ria] |

## Umbral RESU

| Elemento | Regla operativa |
| --- | --- |
| Monto base | USD 10.000 o equivalente en otras monedas. |
| Operación individual | Si una operación o transacción alcanza o supera el umbral, entra al control RESU. |
| operaciones múltiples | Si varias operaciones, en conjunto, alcanzan o superan el umbral en beneficio de una misma persona dentro de treinta días, entran al control RESU. |
| Beneficiario | El control se centra en la persona beneficiaria, no solo en la factura, recibo, cuenta o transacción aislada. |
| Periodicidad | Reporte dentro de los quince días posteriores al fin de cada mes. |
| Sector | La resolución sectorial puede precisar operaciones RESU aplicables a cada actividad. |

La matriz UAFE de resoluciones sectoriales lista sectores, resolución, alcance, operaciones RESU y estado. Por eso el contador no debe usar una sola lista genérica para todos los sujetos obligados: debe cruzar umbral y operaciones con la resolución vigente del sector.[^UAFE-resolucion]

## operaciones RESU por sector

| Sector o grupo | Qué revisar en la resolución sectorial |
| --- | --- |
| Sistema financiero | operaciones como depósitos, inversiones, préstamos, transferencias, giros, notas de crédito o débito, retiros y pagos, según manual aplicable. |
| Seguros | Primas, pagos, rescates, indemnizaciones, devoluciones u operaciones específicas de seguros según resolución. |
| Mercado de valores y fondos | Inversiones, operaciones bursátiles, fondos, fideicomisos y movimientos de clientes. |
| Inmobiliario y construcción | Compras, ventas, promesas, contratos, pagos, anticipos y beneficiarios. |
| Vehículos, embarcaciones, naves y aeronaves | Compra, venta, financiamiento, pagos o transferencias de propiedad. |
| Profesionales y servicios legales o contables | Actividades específicas notificadas por UAFE y transacciones que entren en el ámbito de la resolución. |
| Actores específicos | operaciones propias nacionales o internacionales indicadas por la resolución aplicable. |
| Nuevos sectores incorporados | Revisar fecha, estado vigente y operaciones reportables antes de diseñar controles. |

## RIA

El Requerimiento de Información Adicional contempla información solicitada por UAFE dentro de sus competencias y distinta de RESU y ROS/ROII. Es obligatorio para quien lo recibe, con término de cinco días para presentar la información o solicitar prórroga, si la autoridad la autoriza.[^UAFE-ria]

| Etapa RIA | Control |
| --- | --- |
| Recepción | Registrar fecha y hora de solicitud. |
| Alcance | Identificar información, período, sujeto, operación o documentación requerida. |
| Responsable | Asignar oficial de cumplimiento, suplente o responsable autorizado. |
| Recolección | Obtener soportes contables, contractuales, bancarios, societarios o de cliente. |
| Revisión | Confirmar integridad, reserva y consistencia de lo entregado. |
| Aprobación | Usar flujo de aprobación previsto por SISLAFT o por el procedimiento interno. |
| Envío | Remitir dentro del término o solicitar prórroga motivada. |
| Evidencia | Conservar constancia de entrega, archivos, acuse y trazabilidad. |

El manual RIA SISLAFT describe función como inicio de usuarios, ingreso de solicitud RIA, aprobación y envío de la solicitud, y envío del requerimiento por parte del sujeto obligado. También indica que SISLAFT puede ser usado por instituciones registradas que hayan acreditado oficiales de cumplimiento, con usuario y clave asignados.[^manual-ria-pdf]

## SISLAFT y canales

La UAFE pública el Sistema de Carga SISLAFT como canal de reporte en línea. La página indica verificar que el puerto 443 esté habilitado antes de ingresar y enlaza al sistema `sislaft.UAFE.gob.ec`.[^sislaft]

| Canal o herramienta | Uso |
| --- | --- |
| SISLAFT | Sistema de carga para reportes en línea. |
| Generar en formato XML | Opción para preparar reporte RESU mediante archivo estructurado. |
| Registrar RESU en línea | Registro directo del reporte en la plataforma. |
| Aplicativo UAFI | Opción para cargar archivos de Excel, según página oficial. |
| Manual RIA SISLAFT | Guía para usar módulo de requerimientos de información adicional, publicada por UAFE junto con descarga y video demostrativo.[^manual-ria] |
| Formulario físico RESU | Solicitud disponible en formularios UAFE para recepción física en plazos legales. |

## Formularios

La página de formularios UAFE enumera cuatro tipos de solicitudes: código de registro para sujetos obligados, registro de capacitaciones, solicitud de capacitación y solicitud de reporte RESU en físico.[^formularios]

| Solicitud | Cuándo se usa |
| --- | --- |
| Código de registro | Antes de reportar, cuando el sujeto obligado debe obtener identificación ante UAFE. |
| Registro de capacitaciones | Para registrar capacitaciones de personas naturales o jurídicas cuando corresponda. |
| Solicitud de capacitación | Para pedir capacitación a UAFE. |
| Solicitud de Reporte RESU en físico | Para canal físico de RESU, con recepción únicamente dentro de plazos legales según la página oficial. |

## Responsables

| Responsable | Función frente a reportes |
| --- | --- |
| Oficial de cumplimiento | Coordina reportes, monitorea cumplimiento, remite dentro de plazos legales y atiende requerimientos. |
| Oficial suplente | Asume cuando el titular está ausente, según régimen aplicable. |
| Comité de cumplimiento | Conoce, analiza o decide operaciones según estructura del sujeto obligado. |
| Representante legal | Responde institucionalmente y asegura recursos, registro y designaciones. |
| Contabilidad | Identifica transacciones, umbrales, soportes, beneficiarios, comprobantes y acumulados. |
| Tesorería o caja | Reporta movimientos, pagos, cobros, transferencias y efectivo relevante. |
| Área comercial o de operaciones | Informa operaciones inusuales, clientes y señales de alerta. |
| Auditoría interna o control | Revisa trazabilidad, cumplimiento, manual, evidencia y cierre de hallazgos. |

La UAFE pública función y obligación del oficial de cumplimiento, entre ellas remitir reportes dentro de plazos legales, coordinar con UAFE actividades de reporte y monitorear el cumplimiento de instructivos y requerimientos.[^oc-funcion]

## Matriz de decisión

| Pregunta | Si la respuesta es sí |
| --- | --- |
| La operación individual llega a USD 10.000 o equivalente | Evaluar RESU del mes. |
| Varias operaciones del mismo beneficiario acumulan USD 10.000 en treinta días | Evaluar RESU acumulado. |
| La operación no guarda relación con perfil económico, financiero o transaccional | Analizar ROS/ROII. |
| El comité u oficial de cumplimiento ya conoció la operación sospechosa | Corre el término de cuatro días para ROS/ROII. |
| UAFE solicitó información adicional | Corre el término de cinco días para RIA o solicitud de prórroga. |
| La resolución sectorial contiene operaciones específicas | Mapearlas al sistema contable y reportarlas según el caso. |
| No hubo operaciones reportables en el período | Revisar si el sector exige reporte, declaración negativa u otro control. |

## Evidencia contable

| Evidencia | Uso |
| --- | --- |
| Facturas y comprobantes | Sustentan operación, monto, impuesto, fecha y contraparte. |
| Contratos | Explican objeto, partes, precio, plazos y beneficiarios. |
| Recibos o comprobantes de caja | Control de efectivo, cobros y pagos. |
| Transferencias y estados bancarios | Trazabilidad de origen, destino, fecha y cuenta. |
| Escrituras o registros | Bienes inmuebles, sociedades, poderes u operaciones registrables. |
| Kárdex, inventarios o documentos de bien | Vehículos, joyas, obras de arte, bienes de alto valor o existencias. |
| Perfil de cliente o contraparte | Base para evaluar coherencia económicas y transaccional. |
| Matriz de acumulación | Control de operaciones múltiples por beneficiario dentro de treinta días. |
| Acta del comité u hoja de análisis | Sustento de decisión ROS/ROII o descarte documentado. |
| Acuse de envío | Evidencia de cumplimiento de reporte dentro del plazo. |

## Calendario de control

| Momento | Revisión |
| --- | --- |
| Diario | Alertas, operaciones inusuales, efectivo, transferencias y transacciones cercanas al umbral. |
| Semanal | Acumulados por beneficiario, operaciones pendientes de soporte y señales de alerta. |
| Fin de mes | Cierre de RESU, validación de operaciones iguales o superiores al umbral y operaciones múltiples. |
| Dentro de quince días posteriores al mes | Envío de RESU cuando corresponda. |
| Desde conocimiento de operación sospechosa | Cómputo del término de cuatro días para ROS/ROII. |
| Desde solicitud UAFE | Cómputo del término de cinco días para RIA o solicitud de prórroga. |
| Después de enviar | Archivo de acuses, evidencias y soporte reservado. |

## Incumplimientos frecuentes

| Incumplimiento | Riesgo |
| --- | --- |
| No reportar RESU por operaciones acumuladas | Omisión de reporte por fragmentación o falta de control de beneficiario. |
| Esperar fin de mes para analizar una operación sospechosa | Se vence el plazo de ROS/ROII. |
| Confundir RIA con reporte periódico | Se responde tarde a una solicitud obligatoria. |
| No guardar acuse de SISLAFT | No se prueba cumplimiento oportuno. |
| No cruzar resolución sectorial | Se reportan operaciones equivocadas o se omiten operaciones propias del sector. |
| No actualizar oficial de cumplimiento | Pérdida de acceso, responsabilidad y reportes atrasados. |
| No controlar el puerto, usuario o clave antes del vencimiento | Fallas técnicas cerca del plazo. |
| Enviar información incompleta | Requerimientos adicionales, observaciones o incumplimiento material. |
| No conservar soporte reservado | Debilita auditoría y atención de UAFE. |
| Compartir credenciales | Pierde trazabilidad de usuario responsable. |

## Checklist de cierre de reporte

| Paso | Control |
| --- | --- |
| 1 | Confirmar sujeto obligado, sector y resolución vigente. |
| 2 | Identificar reportes aplicables: ROS/ROII, RESU, RIA u otros sectoriales. |
| 3 | Revisar operaciones individuales y acumuladas contra umbral. |
| 4 | Analizar alertas inusuales o injustificadas con soporte. |
| 5 | Confirmar plazos: cuatro días, quince días o cinco días según reporte. |
| 6 | Elegir canal: SISLAFT, XML, registro en línea, UAFI o físico si aplica. |
| 7 | Revisar usuario, clave, oficial de cumplimiento y acceso. |
| 8 | Validar datos de beneficiario, contraparte, monto, fecha y operación. |
| 9 | Enviar reporte y conservar acuse. |
| 10 | Archivar soporte de manera reservada y trazable. |

## Referencias

[^UAFE-sujetos]: Unidad de Análisis Financiero y Económico. "Sujetos Obligados". https://www.UAFE.gob.ec/sujetos-obligados/
[^UAFE-tipos]: Unidad de Análisis Financiero y Económico. "Qué tipo de reportes deben remitir los sujetos obligados a la Unidad de Análisis Financiero y Económico". https://www.UAFE.gob.ec/que-sectores-son-designados-como-sujetos-obligados-a-informar/
[^UAFE-plazos]: Unidad de Análisis Financiero y Económico. "Cuáles son los plazos para la entrega de reportes". https://www.UAFE.gob.ec/que-es-una-operación-y-transacción-inusual-e-injustificada/
[^UAFE-ria]: Unidad de Análisis Financiero y Económico. "Qué es un Requerimiento de Información Adicional". https://www.UAFE.gob.ec/por-que-reportar/
[^sislaft]: Unidad de Análisis Financiero y Económico. "Sistema de Carga SISLAFT". https://www.UAFE.gob.ec/sistema-de-carga-sislaft/
[^manual-ria]: Unidad de Análisis Financiero y Económico. "Manual del sistema Requerimiento de Información Adicional RIA SISLAFT". https://www.UAFE.gob.ec/manual-del-sistema-requerimiento-de-información-adicional-ria-sislaft/
[^manual-ria-pdf]: Unidad de Análisis Financiero y Económico. "Manual usuario RIA". https://www.UAFE.gob.ec/wp-content/uploads/2021/01/Manual_usuario_RIA.pdf
[^formularios]: Unidad de Análisis Financiero y Económico. "Formularios". https://www.UAFE.gob.ec/formularios/
[^oc-funcion]: Unidad de Análisis Financiero y Económico. "función y obligación del O.C." https://www.UAFE.gob.ec/funciones-y-obligaciones-del-o-c/
[^UAFE-resolucion]: Unidad de Análisis Financiero y Económico. "Conoce si eres Sujeto Obligado". https://www.UAFE.gob.ec/resoluciones-sujetos-obligados/
[^uafe-reportes-tipos]: Ecuapedia. Archivo de datos público. Archivo: uafe-reportes-tipos.csv. Descarga: /descargas/reportes-uafe/uafe-reportes-tipos.csv
[^uafe-reportes-canales]: Ecuapedia. Archivo de datos público. Archivo: uafe-reportes-canales.csv. Descarga: /descargas/reportes-uafe/uafe-reportes-canales.csv
[^uafe-reportes-calendario-control]: Ecuapedia. Archivo de datos público. Archivo: uafe-reportes-calendario-control.csv. Descarga: /descargas/reportes-uafe/uafe-reportes-calendario-control.csv